专项资金会计职责
1、负责专项资金会计核算。按专项资金管理要求，对上级下拨和本级财力安排的各类专项资金，严格按专项资金会计制度进行会计核算。
2、按程序管理专项资金。按照单位申请、财政审核、政府批准、按进度付款、资金直达的程序管理专项资金。
3、负责专项资金执行到位。对直接补贴农民的专项资金，以“一卡通”及时足额兑现给农户；
对报账制管理的专项资金，督促施工单位提供规范合法的原始票据，填制报账单，及时报账；
对工程类的专项资金要结合《政府采购法》和国库集中支付办法，依照合同和专项资金到位情况、工程施工进度合理安排资金。
4、负责专项资金的上网公开。对要求上网公开的专项资金要及时、准确公开。
5、负责按月报表。按月及时进行会计核算并报送专项资金管理月报表。
6、负责专项资金的跟踪问效。对5万元以上的专项资金实行跟踪问效、项目建设竣工后要及时填写项目评估分析与跟踪问效表。
7、负责完成专项资金相关工作。积极配合本级人民政府向上争取项目资金，为争取资金或申报项目提供财务资料。主动接受上级主管部门财务检查或专项审计，对存在的问题及时整改。参与项目建设的现场勘察、竣工验收和决算。对专项资金管理和使用提出合理化建议。
8、负责专项资金单项决算。年末对各类专项资金进行单项决算。
9、负责整理归档相关资料。对年度专项资金的立项批复、资金下拨文件、请示报告以及项目审计结果等重要资料要收集整理归档。
10、完成领导交办的其他工作。
1.负责总部自有资金银行账户管理。2.负责总部自有资金使用与划拨。3.负责总部与营业部、交易所之间的自有资金调拨管理。4.负责公司自营业务银行资金管理。责
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资金流会计岗位职
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资金流会计岗位职责
1、负责办理现金收付和银行结算业务，并登记账簿。现金账要日清月结，银行存款月底要编制“银行存款余额调节表”，对于未达账项要及时查询，要随时掌握银行存款余额。
2、严禁私人借款，因公出差确需借款的，需经分管经理同意，报董事长审批。出差返回后三日内及时清欠所借款项，否则加倍处罚。
3、对公司、厂、部、办：生产（施工）、非生产（施工）性支出的原始凭证，进行审核和监督，主要抓住两个环节：一是对原始凭证真实性、合法性的监督。对不真实、不合法的原始凭证不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向董事长汇报，请求查明原因，追究当事人的责任。二是对原始凭证准确性、完整性的监督。对记载不准确，不完整的原始凭证予以退回，要求经办人员更正、补充。
4、经办人依法取得的所持有效发票，须在发票背面(或粘贴单）左下侧填写用途、时间并签字，并粘贴在有关费用凭证（费用报销单、差旅费报销单等）后交审核部门进行审核签字，并办理相关手续，手续齐全的发票，交董事长签字同意后，到财务部门报销。财务部门对符合规定的发票，经审验后方可报销。否则，拒付。
5、严格按照《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，
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严格遵守开户银行核定的库存现金定额，收入的现金应于当日送存开户银行，不得坐支或挪用，不得“白条”抵库。
6、严格执行支票领用手续，严格控制签发空白支票，如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额，并由领用人在专项登记簿上签章；
随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。签发的各种票据要填写清楚，数字、文字准确，印章齐全。作废支票必须加盖“作废”戳记，与支票存根一起保管。支票丢失要立即到银行办理挂失手续。
7、严格执行付款申请审批手续：公司每项付款业务必须由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、分管经理、董事长签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。 根据收付款原始凭证，复核无误后办理款项收付。收付款后要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳记。
8、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔及时顺序登记现金和银行存款日记账，做到内容完整，数字准确，摘要清楚，字迹工整、清晰，符合记账要求，并结出余额。
9、银行账户只限本单位使用，不准搞出租、出借、套用或转让，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行，不得保留账外公款，不得未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金。
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10、严格遵守有关安全规章制度，如出现差错要及时报告领导查清原因，视情况进行处理。严格遵守保密制度，不得私传金库密码；
必须妥善保存所管印章，严格按照规定范围使用。
财务中心人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务中心只向董事长或有关领导提供银行存款余额情况。
11、支票管理 ：
(1)、公司支票由资金流会计专人保管。
(2)、公司“法人代表章、网银复核密钥”和“财务专用章、网银转账密钥”分别由财务经理与资金流会计各自保管，支票盖章时“法人代表章”由财务经理亲自加盖，并复核付款原始凭证。
(3)、资金流会计妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人承担全部责任。
12、具体负责……有限公司成本费用的核算登记：包括(1)、施工过程中的施工成本（工程施工）一直接材料、直接人工、机械使用费、其它直接费、间接费用，以及间接费用明细账户的核算登记；
(2)、流经过程中的营业成本及其明细账户的核算登记；
(3)、期间费用: 营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、营业外支出、所得税费用的核算登记。
13、负责工资的核算登记：包括应付职工薪酬账户中“工资,奖金,津贴,补贴”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系
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补偿”、“非货币性福利”、“其它与获得职工提供的服务相关支出” 等应付职工薪酬项目进行明细核算。
14、负责资金、财产物资核算登记：包括:(1)、持有至到期投资、持有至到期投资减值准备、长期股权投、长期股权投资减值准备、短期借款、交易性金融负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其明细账户的核算登记；
(2)、库存材料、周转材料、库存商品等流动资产中存货类账户的核算登记；
(3)、固定资产、累计折旧、固定资产减值准备、固定资产清理、在建工程、在建工程减值准备、无形资产、无形资产减值准备、长期待摊费用、待处理财产损溢等资产类账户的核算登记 。
15、负责客户、供应商、内部往来的核算登记: 包括:(1)、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、其它应收款、坏账准备、应收补贴款等资产类账户的核算登记 。(2)、应付票据、应付账款、预收账款、应交税费、其它应交款、应付利息、应付股利、其它应付款等负债类账户的核算登记 。
16、负责公司管理体系内部控制制度推导与维护；
对应公司审计部协助董事会及财务总监检查及复核内部控制制度缺失及衡量营运效果及效率，并适时提供改进建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正内部控制制度依据；
17、拟订年度稽核计划书,进行确实执行,据以检查公司内部控制制度并检附工作底稿及相关资料等作成稽核报告；
18、负责对于检查所发现内部控制制度缺失及异常现象,据实
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揭露于稽核报告，定期作成追踪报告；
19、审查财务收支。根据财务收支计划和财务会计制度，逐笔审核各项收支，对计划外或不符合规定的收支，应提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理；
20、熟悉国家财经法令法规及财务规章制度，坚持原则，办事公正。严格执行《会计档案管理办法》的有关规定，确保会计档案的安全完整。
(1)、严格按照会计档案管理有关办法对公司会计档案进行科学分类，装订整齐，按月统一编号、集中保管，摆放有序，便于查找。
（2）、熟悉计算机应用知识，掌握计算机操作技能。
(3)、对会计资料认真验收，严格把关，按规定存档保管。
（4）、建立会计档案登记簿，每日接交、装订会计凭证。办理有关单位和公司内部人员对会计档案的查阅、调阅、复制、交档等
工
作
。
（5）、负责公司各种票据的统一领购和管理，建立健全票据使用、登记、保管、缴销责任制度。监督检查各单位票据使用情况，及
时
核
销
票
据
。
（7）、做好银行预留印鉴的保管工作，管好财务专用章，严格执行用印程序，准确加盖印章。
（8）、保持档案室干净、整洁，定期进行防蛀、防腐、防霉等处理，做好防火、防盗等工作，确保会计档案安全。
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（9）、严格执行有关安全和保密制度，妥善保管会计档案和有关票据，防止毁损、散失和泄密。
（10）、会计档案在财务部门保管期满后，应编制“会计档案移交清册”经公司领导批准后交公司档案室保管。
21、负责与各公司等有关的日常核算业务：
（1）、负责公司及分公司等营业收入解交的审查核算登记，每天核对项目中心及各公司的经营帐目，收入凭证的编制。
（ 2）、负责每月各个公司经营状况的填写、汇总以及对各个公司日常经营的监督与抽查。
（ 3）、负责各个公司工商、税务的办理、年审、保存以及各公司每月往来帐目的登记、核对、回款工作。
（ 4）、负责各公司固定资产的登记、转移、销毁、盘点等工作。
（ 5）、负责每月各个公司的月报表的编制，审核其它会计人员核算的帐目。
22、完成财务总监及上级领导交办的其它工作。
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05 货币资金会计岗位职责范文
第一条负责管理库存现金、银行存款、其他货币资金及各种外币，并在现金管理规定的范围内使用现金。依照银行结算规定，办理转账结算业务。
第二条依据会计制度规定，设置掌管现金日记账、银行存款日记账及其他货币资金明细账，并进行总分类核算；
反映各项货币资金的收付结存情况，做到现金日记账日清月结、账款相符；
严格遵守核定的库存现金限额，做到不任意坐支；
不以白条抵充库存现金；
不保管账外现金，保证银行存款日记账每日结出余额；
月终逐笔核对账面余额与银行对账单，如有错记漏记，应查明原因，及时更正；
如有未达账项，应按月编制“银行存款余额调节表”（略）调节相符，逐笔列示未达账项并及时查询。对其他货币资金明细账，应按制度规定设置明细账户，做到及时登记、经常核对、定期结账。
第三条遵守有关财会法规，不兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；
不受理不真实、不合法和违反会计制度的收支业务。
第四条根据经审核无误的收付凭证，办理款项收付业务。坚持复核制度，办理款项收付必须根据稽核岗位审核编制并签章的收付款凭证，进行复核后再行办理。重大开支项目要严格执行授权人审批制度。整理装订经办的收付凭证及有关会计资料，定期移交保管会计档案的岗位。
第五条确保库存现金、外币、有价证券和经批准代为保管的贵重物品的安全完整。严守保险柜密码的秘密，不任意将保险柜钥匙交给他人。
第六条妥善保管和按规定使用有关印章，按制度规定，对签发票据所使用的全部印章妥善保管。
第七条加强对空白支票和空白收据的管理，专设备查簿，登记票据领用和注销手续。票据作废加盖作废戳记后与存根一起保存。支票遗失时，应按银行规定办理挂失手续。
第八条按规定负责办理外币的收付、折算和保管业务。并依据会计制度规定，设置和掌管各种外币的银行存款日记账，进行序时及明细核算，保证日清月结、账款相符。
岗位说明书系列
编号：FS-ZD-04017
支付中心资金会计岗位职责
Payment Center Fund Accounting Position Duties
说明：为规划化、统一化进行岗位管理，使岗位管理人员有章可循，提高工作效率与明确责任制，特此编写。
国库支付中心资金会计岗位职责
1、依据收付款令收付各类款项，签发支票，办理电汇并登记银行、现金日记账。
2、管理核算单位的转账支票和现金支票，并根据支票领用单、现金借款单，登记并办理支票、现金领取业务。
3.对发出的支票、现金进行催交和收回。
4.编制银行存款、现金日报表。
5.定期与开户银行对账，编制银行存款余额调节表。
6.协助主管会计做好其他工作。
请输入您的公司名字
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财政专项资金会计核算
作者：刘玉升文章来源：本站原创点击数：787更新时间：2011-12-23
为了支持企业发展，中央和地方财政分别从企业、经建、农业、农发办、金融等归口管理部门，安排了中小企业发展专项资金、地方特色产业中小企业发展专项资金、重大新产品开发资金、技改资金（无偿资助和贴息）、技术研究开发资金、科技富民强县资金、节能减排技术改造奖励资金、现代农业发展资金、农业产业化贷款贴息资金等十多项专项资金，现就财政专项资金会计核算明确如下：
一、补贴收入核算（应计所得税）
企业收到财政贴息、研发后补资金、奖励资金、税收返还资金。
借：银行存款
贷：营业外收入——补贴收入
二、项目资金核算（明确专项用途、形成资产的不计所得税）
1、企业收到中小企业发展专项资金、地方特色产业中小企业发展专项资金、重大新产品开发资金、技改资金、技术研究、科技富民强县资金、
借：银行存款
贷：专项应付款——（按资金项目设明细账）
2、企业支出专资金时
借：在建工程
借：
生产成本等有关科目
贷：银行存款
3、项目完成后形成资产的
借：固定资产
贷：在建工程
借：专项应付款
贷：资本公积——拨款转入
4、项目完成后未形成资产的需要核销部分
借：专顶应付款
贷：
生产成本等有关科目
税务会计岗位职责会计岗位职责范文
4篇
本文目录会计岗位职责范文会计核算中心系列岗位职责餐饮收入会计岗位职责应付账会计岗位职责
1.检査各项规章制度的执行情况，保证“五双一交叉”、“两坚持”和会计印、押、证分管等内控制度的贯彻落实，督促会计、出纳人员交接手续完整合规。
2.抓好岗位责任制实施，搞好劳动管理，开展优质服务，按月做好会计工作质量考核和员工工效考核。开展会计、出纳工作达标升级活动。
3.认真履行岗前“五査”，岗后“四査”，检查有无遗留账务和待办事项。
4.搞好内勤各工种之间、银企之间协调工作。
5.认真抓好业务过程中的事前审査，事后监督工作，搞好内部资金和财务、财产管理,按季分析资金和财务运行收支情况，提出改进方案。
6.检查现金、有价单证、印、押、证的管理，检査往来对账和査询、査复工作情况，按月搞好内部账务核对。
7.每月组织一次思想法制教育，每月组织两次业务学习教育，学习做到有计划、有内容、有记载、有形式、有考核、有效果，负责职工业务技术的培训和考核。
8.搞好账务组织与账务处理，坚持按日扎账，总分核对，账务记载要达到“五好”标准。
9.正确使用会计科目，认真搞好账户管理，建立健全各项登记簿，检查登记簿记载是否完整合规。
10.准确、及时编制各类报表和统计资料，报表质量要达到“五好”标准。
11.及时整理装订会计档案，做到管理合规,需要査阅会计档案的，要执行调(查)阅制度的规定，做到手续合规，绝对安全。
12.坚持双人管库。实行库房销匙两分管，平行交接，督促搞好印、押、证的严格分管。
13.加强财务核算和管理，严格执行一只笔审批制，财务开支要做到“七无”，固定资产、器具要建账、建卡，做到账实相符。
14.参与资金的管理与决策，提出合理化建议和方案，改善经营管理。
【会计核算中心系列岗位职责】会计岗位职责范文（2）
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会计核算中心工作职责
1、根据《会计法》、《预算法》和有关财政法规制度，认真做好所管单位会计核算工作。
2、审核、记录、计算和报告所管单位各种资金的增减变动及其结果。
3、根据所管单位工作需要，提供有关会计信息资料。
4、依法进行会计监督，保证会计核算的真实性、合法性和规范性。
5、做好单位会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。
审核会计岗位职责
审核会计在中心领导下进行柜组内各单位会计审核工作。
1、审核原始凭证的合法性、金额的准确性，对经济业务合法性提出初审意见。
2、对已开出的转账或现金支票进行复核，对记账凭证的金额进行复核。
3、对已记账的凭单及原始凭证及时整理、定期装订、保管、归档。
4、管理柜组内会计档案。包括：会计凭证、账薄、报表、磁盘、磁带和有关文件制度等会计资料。
5、协助单位编好预算，做好财务分析，增强服务意识，处理好服务与监督的关系。
6、完成领导交办的其他工作。
记账会计岗位职责
记账会计在中心领导下进行工作。
1、认真做好会计核算和监督，保证会计财务处理及时，会计科目运用准确，会计信息规范完整。
2、对原始凭证手续完备性进行复核后，填开支票并编制会计凭单。
3、根据审核无误的记账凭证登记帐薄，对已经记账的凭单及时打印。
4、及时准确地传递各种票据，妥善保管各种专用票据、有价证券，设立“备用金”领用备查薄。
5、定期核对银行存款分户账目，编制“银行存款余额调节表”，保证调节后双方余额一致。
6、根据账薄编制各类会计报表，做好各单位财务决算工作。
7、增强服务意识，处理好监督与服务的关系。
8、完成领导交办的其他工作。
核算中心会计人员工作职责
1、会计人员应熟悉并遵守国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度，廉洁自律，秉公办事，遵守职业道德。
2、文明办公，礼貌待人。上班时间一律着装，穿戴整齐，讲究仪容仪表；
热情、耐心接待办理业务人员；
不得高声喧哗，保持办公区安静。
3、遵守考勤和请假制度，按时上下班，不迟到，不早退，因事因病要按规定履行请销假手续。
4、遵守会议制度和学习制度，积极参加局机关和中心组织的各项活动，不得无故缺席。
5、上班时间不得串岗，不得聚众闲聊，不得让非工作人员进入工作区内。
6、下班或离开工作岗位时关闭计算机终端及外设电源；
禁止在计算机上做游戏、播放cd、vcd；
禁止使用外来的软盘、光盘以及私自拆卸机器。
7、禁止用办公电话拨打信息台、进行股票信息查询和交易委托。
8、爱护办公及公共设施，保持办公环境整洁。
会计主管岗位职责
柜组会计主管在中心领导下具体开展柜组内会计工作，业务上向总会计负责。
1、负责和管理本柜组工作，组织柜组人员完成各项工作任务。
2、组织本柜组人员依法进行会计核算和监督，保证会计核算资料的真实性、合法性和规范性。
3、教育柜组人员增强服务意识，正确处理服务与监督的关系、中心与管理单位之间的关系。满足管理单位所需会计信息，协助其搞好财务管理，提高资金使用效率。
4、对本柜组会计业务内容是否合法、合规进行审核；
对会计资料进行稽核，保证真实性、完整性；
编报管理单位（本级）会计报表，及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题应及时向中心领导汇报。
5、合理安排内部分工，检查人员职责的落实情况，适时提出本柜组工作岗位调整的意见。
6、组织柜组人员学习和钻研财会专业知识，及时掌握新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能。
7、完成中心领导交办的其他工作。
【餐饮收入会计岗位职责】会计岗位职责范文（3） | 返回目录
收入会计是财务部门内部重要的会计岗位之
一。
公司内设收入会计岗位一人（或多人）。
收入会计岗位职责是：
一、每日核查卡机、汇总当日（或上日）的卡机收入、收银员现金收入、签单收入，并及时编报《餐饮管理公司营业收入日报表》，报表上必须有制表人签章（表示对该《日报表》的真实性、准确性、及时性负责）；
出纳签章（表示现金收入无误）；
总账会计签章（表示经过复核，银行存款、现金、相关应收账款、营业收入等科目总帐金额与明细账金额完全相符）并满足所有的勾稽关系。报表报总账会计、财务总监、餐饮总监、销售总监、总经理
二、根据总账会计审核正确的《餐饮管理公司营业收入日报表》，编制相关银行存款、现金收入、应收账款与营业收入的记账凭证。凭证编制完毕，必须由总账会计复核 – 复核通过的，收入会计据以登记明细账、总账会计据以登记总账；
复核未通过的，返回收入会计做相应修改。
三、对于应收账款，收入会计应每五日进行一次清理。并将清理结果（清理日仍未收回的应收账款），按照应收款单位、应收账款发生日期、未能收回原因、单笔金额及总金额等信息，编报《餐饮管理有限公司应收账款明细汇总表》（表格须有制表人、出纳、总账会计签章），表示经各环节复核，表内应收账款制表日确实仍未收回。
《餐饮管理有限公司应收账款明细汇总表》应及时报总账会计。总账会计应及时与销售部门联系了解应收账款具体情况，将表内所有应收账款做进公司《收入预算》中，积极组织对“应收账款”的收回工作。如超过半月或公司资金周转困难的情况下，应将“应收账款”不能及时收回的单位、原因、金额及其对生产经营活动的影响等情况，及时上报财务总监。财务总监应协调销售部门共同努力收回；
如仍不果，财务总监应及时报告总经理。
四、对营业收入、利润按成本核算单位进行明细核算 – 即收入、利润与成本匹配的核算原则。
五、负责利润分配的明细核算。
六、编制收入、利润的日报表、汇总月报表。各日报必须与月报表散总相符。报表必须有制表、复核、会计三人签章方为有效。
七、收入会计每月结束后，应编制收入、利润月报表、应收账款明细表，与总账会计的帐表核对相符后，作为公司报表的一个组成部分，于次月5日前统一报送董事会、总经理、财务总监、餐饮总监、销售总监、行政总厨。
【应付账会计岗位职责】会计岗位职责范文（4） | 返回目录
1.报销费用审核，编制付款凭证。
2.银行账：银行科目的付款记账，费用科目记账。
3.制作银行存款调节表，确保公司银行存款科目与银行对账单调节一致。
4.应付账款：费用、材料转账凭证。
5.每周准备零星付款清单。
6.在途物资，收集登记国外供应商发票，更新付款入账信息，月底计算在途物资。
7.开立国外供应商借款通知单。
8.集团内公司对账：本月及本年累计销售，在途物资，应付账款金额，输入hyper。
9.git与账务核对。
10.应付供应商对账。
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资金专员岗位职责
财政局管理专项资金岗位职责
资金管理会计岗位职责
费用资金会计岗位职责