泓域咨询/年产xx台电子书项目立项申请
年产xx台电子书项目立项申请
一、项目概论
（一）项目名称
年产xx台电子书项目
近年来，随着智能手机的普及，越来越多的人开始养成数字阅读的习惯，电子阅读器由于专注阅读、舒适、适合深度阅读等特性，被越来越多的人所接受，由此带动了电子阅读器的普及和增长。中国电子书阅读器市场发展起步较晚，相对于销量强劲的欧美市场，市场销量较小。数据显示2013年我国电子书整体出货量呈现出下降态势，出货量为188万台，是近年来最低值。2013-2017年我国电子阅读器出货量保持平稳增长趋势，但增幅较小。2017年我国电子阅读器出货量达到257万台，同比增长5%。
2000-2008年电子书阅读器接触率上升1%，从2000年中国市场上出现第一款电子书阅读器，到2008年时间实现1%的突破，这一阶段属于电子书阅读器开荒期。盗版现象严重出版社不愿意与内容集成商分享利益，文学内容数字化程度低，同时硬件设备同质化现象严重等,用户数字化阅读的习惯难以培养。行业发展缓慢。
（二）项目建设单位
xxx科技发展公司
（三）法定代表人
叶xx
（四）公司简介
公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。
公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。
经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管理，同时以客户提出的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优质、稳定。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。
上一年度，xxx投资公司实现营业收入24586.43万元，同比增长29.17%（5552.18万元）。其中，主营业业务电子书生产及销售收入为20409.58万元，占营业总收入的83.01%。
根据初步统计测算，公司实现利润总额6852.71万元，较去年同期相比增长529.25万元，增长率8.37%；实现净利润5139.53万元，较去年同期相比增长1045.53万元，增长率25.54%。
（五）项目选址
某产业园
（六）项目用地规模
项目总用地面积56574.94平方米（折合约84.82亩）。
（七）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数75.22%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率6.86%，固定资产投资强度164.07万元/亩。
项目净用地面积56574.94平方米，建筑物基底占地面积42555.67平方米，总建筑面积59969.44平方米，其中：规划建设主体工程45603.14平方米，项目规划绿化面积4115.87平方米。
（八）设备选型方案
项目计划购置设备共计125台（套），设备购置费6433.55万元。
（九）节能分析
1、项目年用电量1036846.94千瓦时，折合127.43吨标准煤。
2、项目年总用水量22787.50立方米，折合1.95吨标准煤。
3、“年产xx台电子书项目投资建设项目”，年用电量1036846.94千瓦时，年总用水量22787.50立方米，项目年综合总耗能量（当量值）129.38吨标准煤/年。达产年综合节能量52.85吨标准煤/年，项目总节能率21.86%，能源利用效果良好。
（十）项目总投资及资金构成
项目预计总投资18663.43万元，其中：固定资产投资13916.42万元，占项目总投资的74.57%；流动资金4747.01万元，占项目总投资的25.43%。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入45663.00万元，总成本费用34869.02万元，税金及附加404.96万元，利润总额10793.98万元，利税总额12687.76万元，税后净利润8095.48万元，达产年纳税总额4592.27万元；达产年投资利润率57.83%，投资利税率67.98%，投资回报率43.38%，全部投资回收期3.81年，提供就业职位667个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
（十三）项目评价
1、项目达产年投资利润率57.83%，投资利税率67.98%，全部投资回报率43.38%，全部投资回收期3.81年，固定资产投资回收期3.81年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
2、加强对“专精特新”中小企业的培育和支持，引导中小企业专注核心业务，提高专业化生产、服务和协作配套的能力，为大企业、大项目和产业链提供零部件、元器件、配套产品和配套服务，走“专精特新”发展之路，发展一批专业化“小巨人”企业，不断提高专业化“小巨人”企业的数量和比重，有助于带动和促进中小企业走专业化发展之路，提高中小企业的整体素质和发展水平，增强核心竞争力。国家支持民营经济发展，是明确的、一贯的，而且是不断深化的，不是一时的权宜之计，更不是过河拆桥式的策略性利用。对于非公有制经济的地位和作用，“三个没有变”的判断：“非公有制经济在我国经济社会发展中的地位和作用没有变，我们毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展的方针政策没有变，我们致力于为非公有制经济发展营造良好环境和提供更多机会的方针政策没有变。”同时，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是写入党章和宪法的基本经济制度，这是不会变的，也是不能变的。进入新时代，中国的民营经济只会壮大、不会离场，只会越来越好、不会越来越差。引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。
二、项目建设必要性分析
(一)项目建设背景
近年来，随着智能手机的普及，越来越多的人开始养成数字阅读的习惯，电子阅读器由于专注阅读、舒适、适合深度阅读等特性，被越来越多的人所接受，由此带动了电子阅读器的普及和增长。中国电子书阅读器市场发展起步较晚，相对于销量强劲的欧美市场，市场销量较小。数据显示2013年我国电子书整体出货量呈现出下降态势，出货量为188万台，是近年来最低值。2013-2017年我国电子阅读器出货量保持平稳增长趋势，但增幅较小。2017年我国电子阅读器出货量达到257万台，同比增长5%。
2010年众多知名企业纷纷进入电子阅读器行业，市场竞争加剧。2013年是电子阅读器行业发展受挫，市场规模跌至低谷。随着我国全民阅读氛围的不断提升，电子阅读水平也将逐渐提升，行业市场规模逐步回暖。初步统计2017年底，我国电子阅读器行业市场规模达到37亿元，同比增长8.8%。
数据显示，2014-2017年中国电子书阅读器行业市场规模逐步回暖。初步统计2017年底，行业市场规模达到37亿元，同比增长8.8%。预计未来六年内，我国电子书阅读器行业市场规模将以15.7%的复合增速增长，预计到2023年我国电子书阅读器行业市场规模将突破85亿元。
经过相关部门持续打击侵权盗版，近年来，通过网络获取盗版热门小说的难度有所增加，再加上社会公众版权意识的大幅提升，消费者更愿意选择排版和设计精良的正版电子书内容。另外国家相关部门大力推进社会阅读，全民阅读普及率明显提升，消费者对手机等移动智能终端的“新鲜体验”进入疲惫期，更希望获得更好的阅读体验，而电子书阅读器则是最接近纸质图书阅读体验的硬件产品。
随着市场竞争的日趋激烈，生产商必须建立完善的产业生态，完善整个产业链，如内容提供商、内容集成商、电信运营商、第三方支付等。未来，电子书阅读行业各大厂商将顺应市场趋势，获得更大的竞争优势，更多地关注自己的研发和服务，才能获得更大的市场份额。
2000-2008年电子书阅读器接触率上升1%，从2000年中国市场上出现第一款电子书阅读器，到2008年时间实现1%的突破，这一阶段属于电子书阅读器开荒期。盗版现象严重出版社不愿意与内容集成商分享利益，文学内容数字化程度低，同时硬件设备同质化现象严重等,用户数字化阅读的习惯难以培养。行业发展缓慢。
2008-2016年电子书阅读器接触率上升6.8%，主要原因：政府大力扶持网络文学创作，各地政府出台相关政策，严加管控盗版行为，文学内容数字化形成规模。同时各大互联网巨头相继成立文学集团，加大力度扶持各类优质IP。此外，用户付费意愿及规模不断提升，促进了行业增长。预测2016-2024年电子书阅读器接触率至少上升11.2%，将突破20%：在这一阶段，由于国家政策的扶持，以及各家文学集团开始为自己的平台培养和孵化优秀的作者和优质的内容，文化内容进入精耕细作阶段，过去良莠不齐的文学状况将改善。优秀的IP内容价格将上涨，而一些实力不济的作者将会被淘汰出局。在优质内容下，阅读成为一种新的生活方式，同时各大文学厂商已具备一定的电子书阅读器研发能力，硬件设备体验感良好，电子阅读器阅读行为被逐渐培养，行业进入快速增长。
电子书阅读器行业正处于市场启动期，各大厂商进入市场，未来电子书阅读器的功能将实现新的突破。
现阶段产业链主要特征为:产业链个别环节，如内容供应与硬件生产开始融合，用户与内容供应商之间形成了较好的互动关系能够帮助内容提供商开发或引更优质的资源，从而提升用户体验。
电纸书在国内第一轮兴起时同质化现象严重，而彼时主要作为礼品进行出售。而现阶段，在C端市场上，掌阅推出iReader青春版发力青少年人群，在B端市场上，KindleX咪咕推出学习版可供各大企业定制，海尔联合当当针对教育市场推出Topsir。汉王E960针对科研人群
尽管在10年前，汉王科技和盛大文学都提出要打造“内容+渠道+终端”的移动阅读产业链，但是由于书籍数字化出版没有形成规模，版权问题纠扯不清，导致平台书籍种类少，难以满足读者阅读需求。而目前入局的各大厂商基本上都拥有几十万级数字媒体版权，同时围绕文字IP,有衍生出影，音，漫，游等不同形式产生联动作用。在过去只有硬件的时代，硬件厂商只知道如何提高用户的阅读体验但是并不知道如何满足用户的阅读需求。而现阶段形成内容加硬件的产业链模式，厂商能够及时捕捉用户对于内容的需求，通过改善内容质量一提高用户的阅读体验。
相较于08-10年期间通过硬件设备来盈利，现阶段的电子阅读器的盈利模式已经发生了改变，例如京东采用众筹模式出售两款电子阅读器，是为了丰富用户的购买场景同时带动其他商品的购买。掌阅生产iReader系列电纸书希望用户通过付费购买电子书来实现盈利。
相较于之前各大厂商竞相推出自有品牌，现在市场上出现了多家品牌联合的状态，咪咕与kindle合作推出KindleX咪咕,海尔与当当联合推出海尔Topsir，以及当当与国文集团推国文当当电子书阅读器。采用这种联名的方式，以实现“内容+硬件”的方式，能够降低自身的成本来提高用户体验。
(二)必要性分析
电子书可以说是较早拥抱移动互联网的一类app，在早期凭借便捷的阅读体验和丰富的内容迅速收获了大批用户。随着文学、小说等内容逐渐成为重要的IP来源，许多巨头和资本纷纷入局，电子书app行业也迎来了蓬勃发展。
作为一类典型的内容平台，独家内容的储备可以说是各电子书平台最重要的护城河，每个平台都会在独家版权的获取上倾注大量资源。这也意味着用户可能需要同时使用多款平台，才能覆盖所有心仪作品。
电子书app的用户人均安装数量在过去一年呈现上升趋势。截至今年7月份，电子书app的用户人均安装数量为1.54款，与去年同期相比上升了7.69%。
有68.93%的用户会在设备上安装1款电子书app，安装数量为2款的用户比例为19.47%，还有11.6%的用户会在设备上安装3款及以上的电子书app。
过去一年电子书app的用户整体性别分布并未出现显著波动，女性用户的占比始终略高于男性。截至今年7月份，电子书app中女性用户的占比为52.2%，男性用户为47.8%。
电子书app中年龄在25岁及以下的用户占比为40.6%，较去年同期下降2.6%。26-35岁用户占比42.6%，较去年同期微涨0.3%。36岁及以上用户的占比为16.8%，较去年同期增长2.3%。
一线、新一线和二线城市在电子书app用户中的占比依次为9.6%、18.3%和17.8%，较去年同期均有不同程度的增长。尽管在占比上有所下降，但分布在三线及以下城市的电子书app用户占比仍达到54.3%。
多看阅读、掌阅和QQ阅读成用户最偏好的电子书app，随后是书旗小说、百度文库和微信读书。追书神器、搜狗阅读、百度阅读和咪咕阅读也成功跻身用户最偏好电子书app前十榜单。
在有声音频app中，最受电子书app用户偏好的是喜马拉雅、得到和蜻蜓FM。在有声阅读app中，电子书app用户偏好度最高的是懒人听书、樊登读书和诗歌本。而在动画动漫领域，最受电子书app用户偏好的是腾讯动漫、快看漫画和动漫之家。
消费者已经表明他们喜欢电子书，原因是方便和低价。但从根本上讲，今天的电子书仍然与印刷书相同，只是以数字版的形式存在。在不久的将来，电子书将不仅仅是文本，互动内容的加入将改变电子书的本质。
电子书使出版商可以通过全新的方式与用户互动。比如，一位学习统计学的用户被卡在了某个公式上，询问朋友之后，别人都无法很好地解释。
他可以点击帮助按钮，转到出版商的网站，然后支付2.99美元下载关于具体公式的相关教程。他可以选择自己所需的内容，同时也获得了一个新的学习工具，这可以帮助他们在学业上取得进步。而有这种需求的学生成千上万，因此通过电子书进行销售是一个巨大的市场机会。
三、项目建设规模
（一）产品规划
项目主要产品为电子书，根据市场情况，预计年产值45663.00万元。
项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理条件，与xx省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。
（二）用地规模
该项目总征地面积56574.94平方米（折合约84.82亩），其中：净用地面积56574.94平方米（红线范围折合约84.82亩）。项目规划总建筑面积59969.44平方米，其中：规划建设主体工程45603.14平方米，计容建筑面积59969.44平方米；预计建筑工程投资4518.30万元。
（三）用地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数75.22%，建筑容积率1.06，建设区域绿化覆盖率6.86%，固定资产投资强度164.07万元/亩。
项目预计总建筑面积59969.44平方米，其中：计容建筑面积59969.44平方米，计划建筑工程投资4518.30万元，占项目总投资的24.21%。
（四）选址综合评价
项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照产品制造行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合行业产品生产经营的需要。场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。
四、项目风险评估分析
投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。项目承办单位其产品为项目产品，投资项目的建设是为了更好地贯彻“坚持开发与节约并举、节约优先”的方针；从而体现了“以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济、社会和人的全面发展”的科学发展观。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。
五、项目投资计划方案
（一）固定资产投资估算
本期项目的固定资产投资13916.42(万元）。
（二）流动资金投资估算
预计达产年需用流动资金4747.01万元。
（三）总投资构成分析
1、总投资及其构成分析：项目总投资18663.43万元，其中：固定资产投资13916.42万元，占项目总投资的74.57%；流动资金4747.01万元，占项目总投资的25.43%。
2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4518.30万元，占项目总投资的24.21%；设备购置费6433.55万元，占项目总投资的34.47%；其它投资2964.57万元，占项目总投资的15.88%。
3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13916.42+4747.01=18663.43（万元）。
（四）资金筹措
全部自筹。
六、项目经济效益可行性
（一）营业收入估算
该“年产xx台电子书项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑电子书行业设备相对价格变化，假设当年电子书设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入45663.00万元。
（二）达产年增值税估算
达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1488.82万元。
（三）综合总成本费用估算
根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用34869.02万元，其中：可变成本30398.78万元，固定成本4470.24万元，具体测算数据详见—《总成本费用估算一览表》所示。
（四）利润总额及企业所得税
利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10793.98（万元）。
企业所得税=应纳税所得额×税率=10793.98×25.00%=2698.49（万元）。
（五）利润及利润分配
1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10793.98（万元）。
2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10793.98×25.00%=2698.49（万元）。
3、本项目达产年可实现利润总额10793.98万元，缴纳企业所得税2698.49万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=10793.98-2698.49=8095.48（万元）。
4、根据《利润及利润分配表》可以计算出以下经济指标。
（1）达产年投资利润率=57.83%。
（2）达产年投资利税率=67.98%。
（3）达产年投资回报率=43.38%。
5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入45663.00万元，总成本费用34869.02万元，税金及附加404.96万元，利润总额10793.98万元，企业所得税2698.49万元，税后净利润8095.48万元，年纳税总额4592.27万元。
七、项目评价结论
1、中小企业是推动“大众创业、万众创新”的基础，在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用，对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。《中国制造2025》把促进大中小企业协调发展作为深入推进制造业结构调整的工作重点，把进一步完善中小企业政策作为战略支撑和保障，这是新常态下全面促进中小企业发展的重要部署。要充分认识大力发展中小企业的重大意义，努力完成《中国制造2025》提出的任务和措施。
2、该项目属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向；项目的实施有利于加速我国产品的国产化进程，推动产品产业调整和行业振兴；有助于提高项目承办单位自主创新能力，增强企业的核心竞争力；因此，投资项目的实施是必要的。
3、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率57.83%，投资利税率67.98%，全部投资回报率43.38%，全部投资回收期3.81年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。
八、主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
平方米
56574.94
84.82亩
1.1
容积率
1.06
1.2
建筑系数
75.22%
1.3
投资强度
万元/亩
164.07
1.4
基底面积
平方米
42555.67
1.5
总建筑面积
平方米
59969.44
1.6
绿化面积
平方米
4115.87
绿化率6.86%
2
总投资
万元
18663.43
2.1
固定资产投资
万元
13916.42
2.1.1
土建工程投资
万元
4518.30
2.1.1.1
土建工程投资占比
万元
24.21%
2.1.2
设备投资
万元
6433.55
2.1.2.1
设备投资占比
34.47%
2.1.3
其它投资
万元
2964.57
2.1.3.1
其它投资占比
15.88%
2.1.4
固定资产投资占比
74.57%
2.2
流动资金
万元
4747.01
2.2.1
流动资金占比
25.43%
3
收入
万元
45663.00
4
总成本
万元
34869.02
5
利润总额
万元
10793.98
6
净利润
万元
8095.48
7
所得税
万元
1.06
8
增值税
万元
1488.82
9
税金及附加
万元
404.96
10
纳税总额
万元
4592.27
11
利税总额
万元
12687.76
12
投资利润率
57.83%
13
投资利税率
67.98%
14
投资回报率
43.38%
15
回收期
年
3.81
16
设备数量
台（套）
125
17
年用电量
千瓦时
1036846.94
18
年用水量
立方米
22787.50
19
总能耗
吨标准煤
129.38
20
节能率
21.86%
21
节能量
吨标准煤
52.85
22
员工数量
人
667