目的加强公司借款业务管理,建立健全借款相关制度。
适用范围
适用于集团公司借款业务。
定义
无
职责
明确公司借款业务审批流程。
明确公司借款业务的管理原则。
作业内容
公司内部门或个人借款业务
公司内部门或个人借款流程:借款经苏人填制借款借据
部门负责人审批 财务部审核
f 董事办批准 财务部付款。
5.1.2借款借据需标明金额、事由(说明借款用途)|、预计还款日期等要 素,并附相关资料到各审核部门以便审批。借款期限原则上不超 过1个月,如确需延长借款期限的需提交书面申请报部门负责人 及董事办的审批。5.1.3借款经办人未按规定办理销账还款手续的, 财务部将从借款经办
人的薪金等款项中及时扣回。
公司外部单位或个人借款业务
外部单位或个人借款流程:借款人提交借款申请及资料
董事办批准签订协议及借款收据财务部付
董事办批准
签订协议及借款收据
财务部付
522借款人需同公司签订借款协议,协议需标明借款金额、事由、借 款期限、还款期限、利率、利息支付方式、及借款之有效担保等 事项。并开具借款收据给公司。|借款人未按约定支付利息的, 财务部有权在借款人近期的支付款
中优先扣除
[借款人未按约定还款逾期 3天的,由财务部直接发有效之还款通 知要求借款人还款,在财务部通知三天后施工单位如明确回复时, 由财务部书面汇报至公司董事办,由公司董事办决定是否可在借款人近期的支付款中优先扣除,并通知财务部进行相应的处理