泓域咨询/轻质抹灰石膏生产制造项目立项申请
轻质抹灰石膏生产制造项目立项申请
一、项目概论
（一）项目名称
轻质抹灰石膏生产制造项目
抹灰石膏是一种以半水石膏和II型无水硫酸钙单独或两者混合后为主的胶凝材料，适应室内墙体和顶棚专用的绿色环保抹灰材料。相比水泥砂浆、混合砂浆等传统抹灰材料，抹灰石膏具有强度高、粘结力强、收缩性小、保水性好、不空鼓开裂、凝结硬化快、施工性好、便于冬季施工、具有吸湿与排湿功能等优异性能。
抹灰石膏砂浆是代替水泥沙浆的新型、环保、经济的推广的，既有水泥的强度，又比水泥更健康环保、持久耐用，粘接力大、不易粉化、不开裂、不空鼓、不掉粉等优点，使用简便，节省成本是建筑石膏的粘结剂，以轻质微珠为骨料，添加多种外加剂的新型抹灰材料！
（二）项目建设单位
xxx有限责任公司
（三）法定代表人
吕xx
（四）公司简介
公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。
公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。
公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。
上一年度，xxx有限公司实现营业收入18248.94万元，同比增长24.02%（3534.46万元）。其中，主营业业务轻质抹灰石膏生产及销售收入为15878.06万元，占营业总收入的87.01%。
根据初步统计测算，公司实现利润总额4158.24万元，较去年同期相比增长535.64万元，增长率14.79%；实现净利润3118.68万元，较去年同期相比增长558.69万元，增长率21.82%。
（五）项目选址
xxx高新技术产业开发区
（六）项目用地规模
项目总用地面积50085.03平方米（折合约75.09亩）。
（七）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数66.22%，建筑容积率1.61，建设区域绿化覆盖率5.49%，固定资产投资强度175.69万元/亩。
项目净用地面积50085.03平方米，建筑物基底占地面积33166.31平方米，总建筑面积80636.90平方米，其中：规划建设主体工程52474.93平方米，项目规划绿化面积4425.03平方米。
（八）设备选型方案
项目计划购置设备共计130台（套），设备购置费4436.12万元。
（九）节能分析
1、项目年用电量1212272.03千瓦时，折合148.99吨标准煤。
2、项目年总用水量21780.28立方米，折合1.86吨标准煤。
3、“轻质抹灰石膏生产制造项目投资建设项目”，年用电量1212272.03千瓦时，年总用水量21780.28立方米，项目年综合总耗能量（当量值）150.85吨标准煤/年。达产年综合节能量37.71吨标准煤/年，项目总节能率26.28%，能源利用效果良好。
（十）项目总投资及资金构成
项目预计总投资17283.97万元，其中：固定资产投资13192.56万元，占项目总投资的76.33%；流动资金4091.41万元，占项目总投资的23.67%。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入27724.00万元，总成本费用21352.38万元，税金及附加305.80万元，利润总额6371.62万元，利税总额7556.26万元，税后净利润4778.72万元，达产年纳税总额2777.54万元；达产年投资利润率36.86%，投资利税率43.72%，投资回报率27.65%，全部投资回收期5.12年，提供就业职位506个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
（十三）项目评价
1、项目达产年投资利润率36.86%，投资利税率43.72%，全部投资回报率27.65%，全部投资回收期5.12年，固定资产投资回收期5.12年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
2、引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。
二、项目背景及必要性
(一)项目建设背景
抹灰石膏是一种以半水石膏和II型无水硫酸钙单独或两者混合后为主的胶凝材料，适应室内墙体和顶棚专用的绿色环保抹灰材料。相比水泥砂浆、混合砂浆等传统抹灰材料，抹灰石膏具有强度高、粘结力强、收缩性小、保水性好、不空鼓开裂、凝结硬化快、施工性好、便于冬季施工、具有吸湿与排湿功能等优异性能。
抹灰石膏由于性能优异，广泛受到建筑用户、施工单位、政府主管部门等单位的支持与认可，备受市场青睐。经过二十几年的推广，近几年终于迎来了飞速发展期。
传统手工抹灰施工企业，逐渐将注意力转向机械化喷涂石膏。特别在江浙沪地区，因为机喷石膏需求量的持续增长，脱硫建筑石膏粉的价格也水涨船高。
虽然近年来部分省份房屋竣工面积持续下降，但抹灰石膏在各个省市均表现出了较快的增长速度。参照德国80%的室内抹灰材料为石膏砂浆，未来我国抹灰石膏仍然具有很大的发展潜力。快速发展的抹灰石膏行业，吸引了大量社会资本的关注，中材集团等央企也准备进入抹灰石膏行业。
目前，中国石膏建材的应用领域尚未完全打开，石膏砂浆仅占内墙抹灰材料的10%，而在欧洲地区，80%的干粉砂浆产品为石膏产品，中国抹灰石膏仍存在较大开发市场潜力。
综合中国近年来房屋施工面积增长情况、磷石膏生产利用情况及房屋重装修对抹灰石膏的需求进行测算，预计2018年中国抹灰石膏的需求量在986万吨左右，到2020年抹灰石膏需求量在1350万吨左右。
抹灰石膏砂浆是代替水泥沙浆的新型、环保、经济的推广的，既有水泥的强度，又比水泥更健康环保、持久耐用，粘接力大、不易粉化、不开裂、不空鼓、不掉粉等优点，使用简便，节省成本是建筑石膏的粘结剂，以轻质微珠为骨料，添加多种外加剂的新型抹灰材料！
粉刷砂浆其实就是是抹灰砂浆的另一种叫法。其主要的功能如下：1、粘结性能好，对墙体基层作清理后，该材料可直接使用于各种墙体抹灰。2、不需要对混凝土板、柱、梁、轻质砌体进行界面剂处理。3、原材料为天然成分，粉刷成型后无不良的收缩性能，具有微膨胀功能，能防止墙面的细裂缝出现，使用后无空鼓、开裂。4、喷涂成型后的墙面在施工过程中，具有一定的材料塑气泡空隙，具备有其他材料不具备的活*，即有吸气、吸声效果。特别在连续下雨天对房间潮湿气体能有较好的吸收效果。5、具有一定的保湿和防火性能。6、本材料为天然成分，对室内环境空气检测，*值均大大小于粉刷的水泥砂浆检测标准值，为无污染产品。7、节能效果好，避免常规工地上使用的黄砂材料所造成的杨尘，并对施工现场的原材料堆放占较小场地面积。8、对内墙抹灰砂浆墙面，如后期需要重新埋管、设备改装等产生的修补，不会产生墙面起壳和控股现象。
(二)必要性分析
伴随着有关技术性难题的持续处理，抹灰石膏刚开始慢慢进到销售市场，抹灰石膏已趋向健全，并且其性能优势也刚开始被施工队伍接纳，抹灰石膏在中国进入了较迅速的发展趋势。
当前，国内轻质抹灰石膏粉产品在外观应用、生产工艺、设备等方面存在着诸多问题。在技术方面，由于建筑材料轻质化程度高，将使建筑材料体积大、容重大等问题加剧，建筑材料多品种、多尺寸、贵重材料性能同质，导致了大量建筑工程材料，危及了建筑与地下工程的可持续发展。新世纪在空间利用和材料利用率都显著提升的同时，实现其产品的定位的大不足；一是***要求采用装配式结构，对建筑材料增加到建筑尺寸***大要求，如5m规格、40m、50m高楼房；二是低层住宅消防设施装备升级时间比较长，如高层住宅轻质隔墙单体结构中60%都采用了轻质抹灰石膏粉，30%的室内门窗就需要采用轻质抹灰石膏粉。据了解，近年来建筑轻质抹灰石膏粉正在迅速渗透各行各业，出现了一种新型轻质抹灰石膏粉。“可充分利用石膏粉和砂浆的优越性，在不改变混凝土结构用水泥性能，并且不含膨胀剂的情况下满足建筑材料的轻质性能，而且具有一定的耐久性。”建筑材料轻质抹灰石膏粉广泛应用于建筑结构领域。
建筑材料轻质抹灰石膏粉既是轻质纤维掺料，又是减轻建筑材料强度的重要部件，是推广新型轻质抹灰石膏粉的有效途径。不过，在同行业中，都有一些商家采取了伪劣产品在降低成本，低价中标的做法。且在本文中将对轻质抹灰石膏粉采用加强墙面保温、轻质墙体防水等行业作出所列具体措施。还可为新建项目建设部门提出“工程项目安全生产许可证证收回不分行业主体装修责任人“的条件要求，以***推行“轻质抹灰石膏粉”为抓手，通过房地产开发商的产品参数和商务报价索要相关资料，带动了产品的正常流通，防止了后期流通环节的不安全问题。随着技术水平和能力的提高，还会出现大量从事轻质抹灰石膏粉有稳定产量与连续施工的意见和数据。
在建筑行业，绝大部分建筑垃圾未经任何处理，便被施工单位运往郊外或乡村露天堆放或填埋，耗用大量的征用土地费、垃圾清运费等建设经费。同时，清运和堆放过程中的遗撒和粉尘、灰砂飞扬等问题又造成了严重的环境污染。
所以，为了减少建筑垃圾，国家要求建筑行业使用环保、可持续的材料，也在大力倡导开发商做精装，这样可以避免业主进行二次装修，有效减少了建筑垃圾的产生，这也意味着精装将成为2020年建筑行业的市场主流。
在“十三五”规划中，关于建筑业的发展明确提出：到2020年我国新开工全精装修成品住宅面积要达到30%。《中国房地产全装修产业研究报告》中显示，全年新开盘全精装修数据突破300万套，规模同比增长23.6%。精装市场爆增不仅为装修行业打开规模化效应，也为建筑建材领域打开了“绿色通道”。
做精装房除了外部装修也需要承担室内装修，室内装修的第一步便是墙面装修，而墙面装修的第一步就是抹灰，抹灰的好坏决定着墙面后续装修的效果。
近年来，新型抹灰材料深受房地产开发商的青睐，轻质抹灰石膏更是在内墙抹灰材料中脱颖而出，因为其绿色环保，粘黏性强、不易脱落，能够有效避免空鼓、开裂等问题。
三、项目建设内容分析
（一）产品规划
项目主要产品为轻质抹灰石膏，根据市场情况，预计年产值27724.00万元。
通过以上分析表明，项目承办单位所生产的项目产品市场风险较低，具有较强的市场竞争力和广阔的市场发展空间，因此，项目产品市场前景良好，投资项目建设具有良好的经济效益和社会效益，其市场可拓展的空间巨大，倍增效应显著，具有较强的市场竞争力和广阔的市场空间。
（二）用地规模
该项目总征地面积50085.03平方米（折合约75.09亩），其中：净用地面积50085.03平方米（红线范围折合约75.09亩）。项目规划总建筑面积80636.90平方米，其中：规划建设主体工程52474.93平方米，计容建筑面积80636.90平方米；预计建筑工程投资6533.67万元。
（三）用地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数66.22%，建筑容积率1.61，建设区域绿化覆盖率5.49%，固定资产投资强度175.69万元/亩。
项目预计总建筑面积80636.90平方米，其中：计容建筑面积80636.90平方米，计划建筑工程投资6533.67万元，占项目总投资的37.80%。
（四）选址综合评价
建设项目平面布置符合产品制造行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于生产经营活动；为此，该区域是发展产品制造行业的理想场所。综上所述，项目选址位在项目建设地工业项目占地规划区，该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。
四、项目风险概况
项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。
投资项目符合国家的产业发展政策，符合当地相关“十三五”规划确定的战略目标，对当地社会的经济发展和社会进步具有较明显的推动和示范作用，社会效益显著。经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。
五、项目投资方案
（一）固定资产投资估算
本期项目的固定资产投资13192.56(万元）。
（二）流动资金投资估算
预计达产年需用流动资金4091.41万元。
（三）总投资构成分析
1、总投资及其构成分析：项目总投资17283.97万元，其中：固定资产投资13192.56万元，占项目总投资的76.33%；流动资金4091.41万元，占项目总投资的23.67%。
2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6533.67万元，占项目总投资的37.80%；设备购置费4436.12万元，占项目总投资的25.67%；其它投资2222.77万元，占项目总投资的12.86%。
3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13192.56+4091.41=17283.97（万元）。
（四）资金筹措
全部自筹。
六、经济效益分析
（一）营业收入估算
该“轻质抹灰石膏生产制造项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑轻质抹灰石膏行业设备相对价格变化，假设当年轻质抹灰石膏设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27724.00万元。
（二）达产年增值税估算
达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=878.84万元。
（三）综合总成本费用估算
根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用21352.38万元，其中：可变成本17878.91万元，固定成本3473.47万元，具体测算数据详见—《总成本费用估算一览表》所示。
（四）利润总额及企业所得税
利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6371.62（万元）。
企业所得税=应纳税所得额×税率=6371.62×25.00%=1592.90（万元）。
（五）利润及利润分配
1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6371.62（万元）。
2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6371.62×25.00%=1592.90（万元）。
3、本项目达产年可实现利润总额6371.62万元，缴纳企业所得税1592.90万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6371.62-1592.90=4778.72（万元）。
4、根据《利润及利润分配表》可以计算出以下经济指标。
（1）达产年投资利润率=36.86%。
（2）达产年投资利税率=43.72%。
（3）达产年投资回报率=27.65%。
5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27724.00万元，总成本费用21352.38万元，税金及附加305.80万元，利润总额6371.62万元，企业所得税1592.90万元，税后净利润4778.72万元，年纳税总额2777.54万元。
七、项目综合评估
1、“十三五”期间，创新是中小企业发展的最大机遇，走出去也是中小企业提升自我素质、加速成长成熟的重要机会。中小企业的发展机遇体现在两方面:一是“十三五”时期是我国消费升级期，将给创新的中小企业带来很多新机会。目前我国的人均GDP已经超过8000美元，按照国际经验，消费将进入快速升级期，文化、旅游、养老、高科技等产业将快速增长。二是技术的快速迭代将有利于创新创业的中小企业。目前，我国最具成长性的中小企业都集中于互联网及互联网+相关产业，“十三五”期间，技术的高速变革将给更多的中小企业带来机会。引导中小企业加强市场分析预测，把握市场机遇，增强质量、品牌和营销意识，改善售后服务，提高市场竞争力。提升和改造商贸流通业，推广连锁经营、特许经营等现代经营方式和新型业态，帮助和鼓励中小企业采用电子商务，降低市场开拓成本。支持餐饮、旅游、休闲、家政、物业、社区服务等行业拓展服务领域，创新服务方式，促进扩大消费。
2、投资项目建设条件是有利的；项目选址于项目建设地，交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合项目建设地的产业发展目标和总体规划。
3、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率36.86%，投资利税率43.72%，全部投资回报率27.65%，全部投资回收期5.12年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。
八、主要经济指标一览表
序号
项目
指标
备注
1
占地面积
平方米
50085.03
75.09亩
1.1
容积率
1.61
1.2
建筑系数
66.22%
1.3
投资强度
万元/亩
175.69
1.4
基底面积
平方米
33166.31
1.5
总建筑面积
平方米
80636.90
1.6
绿化面积
平方米
4425.03
绿化率5.49%
2
总投资
万元
17283.97
2.1
固定资产投资
万元
13192.56
2.1.1
土建工程投资
万元
6533.67
2.1.1.1
土建工程投资占比
万元
37.80%
2.1.2
设备投资
万元
4436.12
2.1.2.1
设备投资占比
25.67%
2.1.3
其它投资
万元
2222.77
2.1.3.1
其它投资占比
12.86%
2.1.4
固定资产投资占比
76.33%
2.2
流动资金
万元
4091.41
2.2.1
流动资金占比
23.67%
3
收入
万元
27724.00
4
总成本
万元
21352.38
5
利润总额
万元
6371.62
6
净利润
万元
4778.72
7
所得税
万元
1.61
8
增值税
万元
878.84
9
税金及附加
万元
305.80
10
纳税总额
万元
2777.54
11
利税总额
万元
7556.26
12
投资利润率
36.86%
13
投资利税率
43.72%
14
投资回报率
27.65%
15
回收期
年
5.12
16
设备数量
台（套）
130
17
年用电量
千瓦时
1212272.03
18
年用水量
立方米
21780.28
19
总能耗
吨标准煤
150.85
20
节能率
26.28%
21
节能量
吨标准煤
37.71
22
员工数量
人
506